Langetermijn
sparen
Wat is het en wat zijn de mogelijkheden?
Naast het pensioensparen, is het langetermijnsparen een bijkomende mogelijkheid om op een fiscaal gunstige manier een extraatje te sparen.
U kan het opgebouwde kapitaal ten vroegste ontvangen op uw 65 jaar, maar u kan er ook voor kiezen om de premie verder door te storten met behoud van het fiscaal voordeel. Bovendien kan u een groot deel van de spaarreserves tussentijds gebruiken voor de financiering van uw vastgoeddromen.
Kan iedereen een
langetermijnsparen opstarten?
De volgende voorwaarden zijn vereist:
U dient bij opstart tussen de 18 en 65 jaar oud te zijn.
U heeft beroepsinkomsten (in België).
De fiscale aftrekbaarheid is afhankelijk van de omvang van de leningslast van uw woonkrediet.
Uw lopende woonkrediet | Opstart mogelijk? |
Voor 2015 | Te bekijken
Uw leningslast is volledig aftrekbaar en zal waarschijnlijk de fiscale ruimte volledig invullen. |
In 2015 | Ja, maar beperkt
De leningsaftrek werd in 2015 fors teruggeschroefd. |
Vanaf 2016 | Ja Sinds 2016 zijn nieuwe woonkredieten minder en vanaf 2020 zelfs helemaal niet meer aftrekbaar (uitdoofscenario). |
Hoe wordt de premie berekend?
Het juiste bedrag dat u fiscaal kan aftrekken, is het resultaat van onderstaande formule.
Fiscale ruimte 2024 = € 183,60 + 6% van uw netto belastbaar beroepsinkomen
De uitkomst wordt bovendien afgetopt op maximaal € 2.450,00 per persoon per kalenderjaar. En moet mogelijks nog gecorrigeerd worden in functie van uw woonkrediet (zie tabel hierboven).
We maken het u graag gemakkelijk en ontwikkelden een rekentool waarmee u in enkele kliks uw fiscale ruimte berekent.
Hoeveel bedraagt het fiscaal voordeel?
U geniet op elke storting een fiscaal voordeel van 30%, te verhogen met de gemeentebelasting.
U verdient een netto belastbaar beroepsinkomen van € 38.000,00 en onderschreef in 2019 een woonkrediet bij de bank. Dan kan u jaarlijks € 2.450,00 sparen waardoor u elk jaar opnieuw € 735,00 in de personenbelasting bespaart.
Op uw 60 jaar wordt een eenmalige (bevrijdende) belasting afgehouden van 10% van het opgebouwde kapitaal. Na uw 60 jaar geniet u op elke storting 30% fiscaal voordeel, maar wordt geen eindbelasting meer afgehouden. Die jaren spaart u dus volledig belastingvrij.
Tenzij u uw contract na uw 55 jaar opstart, dan betaalt u de anticipatieve voorheffing niet op uw 60 jaar, maar op de tiende verjaardag van uw contract.
Uit welke formules kan u kiezen?
Als onafhankelijke makelaar kunnen wij u de beste spaarformules aanbieden van diverse verzekeraars, waarbij we de spaarvorm ook helemaal kunnen aanpassen aan uw risicobereidheid.
Risicoloos
U spaart in Tak 21 en geniet dus 100% kapitaalsgarantie, met een gewaarborgde interestvoet en eventuele winstdeelname.
Met risico
U spaart in één of meerdere beleggingsfondsen (Tak 23) met het oog op een potentieel hoger rendement.
Op maat
U kan zelfs sparen in een combinatie tussen Tak 21 en Tak 23.